中国内地企业家热衷于购买香港保险公司储蓄寿险计划
外界对大额保单（Jumbo Insurance Policy）的用途,第一反应便是资产传承。
目前在境外,许多高净值人士更喜欢采用信托与人寿保险组合的方式,进行遗产传承,提高资金运用效率。保单可提供杠杆和现金流,信托则用来实现长期稳定的资产传承,并一定程度地消除利益冲突。
大额保单融资：0成本？
目前在香港地区,各类保险公司都为高资产人士提供不同的大额保单安排。虽然这些大额保单的原理基本相同,但其保费金额、身故赔偿金数额、保险受益的计算、保单的现金价值以及保险成本的计算都不尽相同。
英國保誠公司向本报介绍了一个基本的大额保单与家族信托组合的传承、融资方案。
2013年,内地人孙（化名）通过置业投资移民香港,其中在香港购买物业的房屋按揭为200万美元。在中国内地,孙的职业为一家项目工程公司的老板。已经到达不惑之年的孙刚,仍是家庭唯一的经济支柱,且背负了包括房贷在内的大额负债。这一背景下,孙产生了购买大额人寿保险以转移风险的想法。
目前,孙手上拥有约60万美元的现金流。为避免自己发生意外后,生意上的债务债权会牵扯到家庭成员,孙刚想以房屋按揭的负债额为标准,买一笔保额为200万美元或以上的人身险保单。若以60万美元作为保费,保险公司核保评估后,认为孙能获得的人身保额高达300万美元。即,向保险公司一次性缴付60万美元后,此保单的受益人会在孙刚身故后,获得保险公司偿付的300万美元,杠杆比例为5倍。正当孙的人寿保单核保时,他被告知,公司拿下了一个大型工程项目,极需100万美元左右的前期投入。这时,捉襟见肘的孙刚陷入纠结。如果将60万美元用作购买寿险,公司工程就无法兼顾；最好的打算是,将60万美元投入项目中,再向银行贷款40万美元,这个工程将会在几年后收获颇丰。这时,英國保誠公司给孙提出了保费融资的资产规划思路,此方案既能解决孙的保险需求,又可使其从银行,就此保单的保费部分获得融资。
首先,孙刚与保险公司签订协议时,需要将这笔保单的受益人定为他所成立的一个家族信托。他的家庭成员都是这个信托的受益人。同意向孙刚贷款的银行,将与这个信托签订一份协议,并以这份保单的现金价值作为抵押品,向孙提供一笔保费融资。
为什么愈来愈多中国内地企业家在香港保险公司购买巨额储蓄型人寿保险？本文即从香港保险公司储蓄寿险产品特色之角度为读者解析。
一.
中国内地人士投保香港保险公司储蓄寿险计划无需接受体检,即便年度保费超过1000万港元,亦仅需投保人填写健康声明,投保过程方便快捷。
二.
投保人可以选择一次性、五年、十年多种缴费期缴清保费,即可享有终身保障。保单货币亦可以在美元或港元间灵活选择。
三.
投保人可以于投保生效三年后之任意保单年度内支取保单之红利,用以补充日常所需,例如,可于退休后旅行,亦或作为子女之创业婚嫁基金等用途。投保亦可考虑选择保单贷款,借入保单保证现金价值及归原红利现金价值80%之现金,而保单依然维持有效。若投保人决定退保,香港保险公司亦将支付保单退保价值之现金。
四.
美元基准利率维持历史低位已经数年,香港保险公司之储蓄寿险计划则可以为投资者提供远高于美国十年期国债之回报率。（截至2014年3月18日,美国十年期国债年息率低于3%,香港保险公司之储蓄寿险计划长期年收益约为5.5-6%。）
五.
由于人寿保险拥有避险、避税和避债之功能,投保人之保单资产可以获得法律保障,安全稳健地传承给家人。
六.
人寿保单的免税特性,使得政府亦不得要求香港保险公司公布客户信息,因此投保人可以获得高度隐私。
由于以上种种特色,使得愈来愈多中国内地企业家热衷于购买香港保险公司储蓄寿险计划。